Зміни у реєстрі чеських бенефіціарів

Законопроект, що передбачає зміни в реєстрі чеських бенефіціарів, був запропонований урядом на розгляд палаті депутатів у червні 2020 року року. Його мета – відобразити у праві директиву 5 AML Європарламенту та Ради захисту від незаконного присвоєння коштів, оптимізувати ведення обліку. 19 січня 2021 р. Палата схвалила проект. Закон №37/2021 Coll. «Про реєстр бенефіціарних власників» (ZESM) було надруковано в Празі у збірнику нормативних актів 3 лютого 2021 р. і діє з 1 червня. Бізнесмени, які планують відкрити свою справу у Чеській Республіці, знайдуть у статті актуальну інформацію, яка також має відношення і до номінального сервісу в Чехії. Далі йдеться про таке:

  • що змінилося в чеському реєстр;
  • нові вимоги щодо бенефіціарів у Чехії;
  • відповідально змін у реєстрі;
  • Нові обов`язки чеських бенефіціів ;
  • Виведення | виведення реєстрі чеських бенефіціарів.

Що змінилося в чеському реєстрі

Що змінилося в чеському реєстрі. Що змінилося у реєстрі чеських бенефіціарів? На особливу увагу заслуговує стаття 30 директиви. Корпорації повинні отримувати та зберігати відомості, що відповідають дійсному становищуречей, про бенефіціарне володіння. За порушення норми передбачено санкції. Держави, що перебувають у союзі, повинні домагатися від корпорацій збереження даних у торговельному або іншому громадському реєстрі. Зміни, що сприяють виконанню директиви, внесли до закону, де:

  • Пояснюється визначення бенефіціарного власника.
  • Включено Торговий Реєстр та реєстр справжніх власників (UBO).
  • Підтримується відкритий доступ до даних.
  • Потрібна змінена кількість інформації, що подається.
  • Розроблено алгоритми виявлення її розбіжностей з дійсністю.
  • Прийнято покарання за обман.

Зібрані матеріали будуть відкриті громадськості лише в деякій своїй частині. Будь-хто може дізнатися повне ім`я та дату народження бенефіціара, на підставі чого він отримав цей статус, громадянином якої держави є і в якій країні живе. Записи можна безкоштовно переглядати в інтернеті. Виняток – неповнолітні громадяни, які потрапляють до реєстру. /czholding.ru/createfirm/stoimost-registracii-firmy-v-chehii/” target=”_blank” rel=”noopener noreferrer”>що відкриває свою компанію у цій країні, слід акцентувати увагу на закритому характері інформації в реєстрі UBO, що відповідало нормам, чинним до 1 червня.

Ведення бухгалтерського обліку стає частиною адміністративного провадження. Також складено повний перелік корпоративної документації, за допомогою якої підприємства засвідчують статус свого власника.

Новівимоги щодо бенефіціарів у Чехії

Нові вимоги щодо бенефіціарів у Чехії діють з 1 червня 2021 р., коли набрав чинності новий закон. Підприємства та трастові фонди, які раніше зобов`язані повідомляти про бенефіціарів, повинні ознайомитися, прийняти їх та виконати.

Які зміни в реєстрі чеських бенефіціарів відбулися?

Змінилося значення терміна «бенефіціарний власник». Такою слід визнати фізичну особу – кінцевого бенефіціара або, яка має значний, вирішальний вплив (§ 2 ZESM).

  • Кінцевий бенефіціар – особа, прямою або складною дорогою має досить більшу частину загального прибутку, що приноситься власністю. Важливо, що вона сама розпоряджається коштами, не передаючи їх третім особам. Цей дохід може бути отриманий в результаті управління підприємством, його діяльності або ліквідації. . На становище цієї особи також вказує частина у праві голоси, що сильно перевищує вагу голосу інших учасників (понад 25%). Ця влада може діяти прямо чи опосередковано.
  • Особа зі значним впливом, не слухаючи будь-яких вказівок, прямо або через інших осіб вирішально впливає на ведення справ підприємства, його керування.

Поняття, що розширюється, може спричинити обов`язкову реєстрацію нових осіб. Розширився також обсяг потрібних даних.

Плануючи відкриття фінансового бізнесу в Чеській Республіці важливо знати наступне. Підприємства, які досі не встигли подати дані, повинні дотримуватися вимог, що змінилися. Тим з них, які вже зробили це раніше, пропонується скористатися наданою відстрочкою та відкоригувати записи до 1 грудня 2021 р. Частина інформації відкриється для ознайомлення громадськості.

Новий реєстр продовжує старий, який продовжує діяти згідно із Законом № 304/2013 Coll. Більшість готових облікових записів збираються замінити на нові (§ 59 ZESM). За ними повинна проводитися реєстрація законодавчо визначених даних про бенефіціарів. національних юридичних осіб та юридичних утворень (§ 12 ZESM). Оновлені форми обліку відрізняються додатковими пунктами (§ 13 ZESM), які використовують, наприклад, якщо положення цього власника визначається побічно. У такому випадку описується структура відносин.

Зникли терміни «розгалуження» і «ланцюжок». Одержання доходів побічно чи участь у управлінні з допомогою кількох пов`язаних між собою осіб назвали ланцюжком. Під розгалуженням мається на увазі те саме, але з підключенням кількох ланцюжків.

Описується, хто і за яких умов вважається кінцевим бенефіціаром або особою з остаточним впливом, щодо акцій, що їм належать ( § 3 та 4 ZESM). Власник 25% акцій реально володіє комерційною корпорацією.

Якщо бенефіціарного власника неможливо визначити належним чином, слід керуватися спеціально встановленими правилами (§ 5 ZESM). Таким можна вважати будь-якого члена вищого керівництва.

Для деяких юридичних форм існує незаперечна презумпція відсутності реального власника (§ 7 ZESM). До таких правових форм належить держава, муніципалітети, засновані ними та підконтрольні юридичні особи, асоціації власників паїв. Їх звільнили від обов`язку подавати інформацію для реєстру, а вже подану видалять без компенсації.

Деяким компаніям дозволяється автоматично переносити дані з іншого раніше заповненого громадського реєстру до Реєстру UBO. Спосіб підходить діловим структурам, де кінцевого одержувача вигоди можна точновизначити із чеського комерційного реєстру. Це АТ з єдиним акціонером – фізичною особою та ТОВ , де власники акцій – фізичні особи з часткою понад 25%.

Відповідальність чеських компаній після змін у реєстрі

Відповідальність чеських компаній після змін реєстру, за ігнорування вимог законодавства наступна. Порушники позбавляються права брати участь у тендерах, що проводяться державою. Передбачено великі штрафи у розмірі до 500 тисяч чеських крон (близько 19 тисяч євро). Штраф заплатять винні у перепустках, допущених у записах, або підприємства, які не можуть забезпечити виправлення порушення, встановленого у судовому порядку (§ 55 ZESM). Також штрафується особа, яка порушує закон шляхом бездіяльності. Це може бути й сам власник.

Розділом 52 та наступними регулюються негативні приватні правові наслідки для незареєстрованих бенефіціарів, які відмовляються співпрацювати з державними органами. Вони не зможуть брати участь у голосуванні на загальних зборах, втратять свою частину доходу. Прибуток, виплачений незважаючи на заборону, вважатиметься необґрунтованим збагаченням. Рішення, ухвалене голосом бенефіціарного власника, визнається недійсним.

Знати, що змінилося в реєстрі чеських бенефіціарів вчасно і зареєструвати свого кінцевого власника зобов`язані:

  • всі компанії, включені до державного комерційного реєстру;
  • всі трастові фонди, записані в реєстрі трастових фондів.

Винятки: підприємства з державною формою власності, деякі комерційні фірмита інші організації, які не мають бенефіціара за чеським законодавством.

Нові обов`язки чеських бенефіціарів

Нові обов`язки чеських бенефіціарів та керівництва фірми, зареєстрованої в Чехії: визначити свого бенефіціара, передати відповідну інформацію до уповноважених органів та правильно зберігати її. Бенефіціарному володінню, що з`явилося, дається 15 днів на подачу документів, що підтверджують схему відносин і статус бенефіціарного власника, це відноситься до змін в реєстрі чеських бенефіціарів.

Юридична особа зобов`язана:

  • Мати в розпорядженні достатню кількість даних про свого власника.
  • Визначати всі кроки з метою ідентифікації UBO.
  • Зберігати дані весь час перебування фізичної особи в цьому статусі протягом 10 років після.
  • Надавати правдиву інформацію.
  • Вчасно коригувати свій обліковий запис, уточнюючи та змінюючи його за необхідності.

Юридична особа надає інформацію про власника та інших осіб, які займають важливе положення, органам, що мають відповідні повноваження. Від власника потрібно сприяти, надаючи правдиві та повні відомості.

Документи для реєстрації в Чехії подаються до Міністерства Юстиції. Це написана за встановленою формою заява та пакет, що до нього містить:

  • посвідчення особи кінцевого власника (копію паспорта, витяг із закордонного реєстру кінцевих бенефіціарів);
  • папери, що підтверджують причину, з якої особа вирішила такою рахувати (список власників акцій підприємства, підписане рішення про виплату прибутку, виписку ззакордонного комерційного реєстру або реєстру кінцевих бенефіціарів іншої держави, інші відповідні документи).

Добре додати огляд схеми відносин. Наприклад, описати організаційну структуру. Реєструючий суд чи нотаріус записують бенефіціара до Реєстру. Фірма сплачує судовий збір у розмірі 4000 крон (приблизно 155 євро). Цю процедуру слід пройти підприємцям, які вирішили вести фінансовий бізнес у Чехії.

Висновки про зміни в реєстрі чеських бенефіціарів

Висновки про зміни в реєстрі чеських бенефіціарів можна зробити такі. Закон вніс значні зміни не тільки до порядку реєстрації кінцевих бенефіціарних власників, а й у санкції за порушення реєстраційних зобов`язань.

Малі, середні та великі комерційні підприємства будуть суворо перевіряти, використовуючи реєстр UBO. Від них вимагатимуть дотримуватися нормативів AML, оскільки нововведення викликані необхідністю максимально зблизити право Чеської Республіки до стандартів Директиви Європейського Союзу. Йдеться про боротьбу із незаконним присвоєнням фінансових коштів. Звичайно, фіскальні органи не дадуть спокою корпорації просто так.

Пам`ятаючи про грошові штрафи та інші неприємні наслідки (обмеження виплати прибутку та використання права голосу), керівництву необхідно ознайомитися з правовими нормами і дізнатися, що змінилося в реєстрі чеських бенефіціарів. введених норм.

Для того щоб переглянути інформацію про бенефіціарів у Чехії потрібно перейти за посиланням https://esm.justice.cz/ias/issm/rejstrik далі вносимо до графи пошуку ПІБ, ідентифікаційний номер або номер телефону.

Наша копання надає широкий спектр послуг пов`язаний не тільки з , а з реєстрацією фірми, імміграцією до Чехії, бізнесом в Чехії та інші. Наші фахівці завжди стежать за новими законами та правками в країні.

Галерея